A mesma folha de análise, agora com as premissas editáveis. Mude qualquer número abaixo — ticket médio, taxa, custo fixo, investimento — e todo o resto (DRE, liquidez, ROE, ciclo de caixa, ponto de equilíbrio, VPL/TIR/payback) recalcula na hora, no seu navegador.
Tabelas do Simples Nacional (Anexo III/V) e alíquotas de Presumido (IRPJ 15%+adicional, CSLL 9%, PIS 0,65%, COFINS 3% sobre presunção de 32% para serviços) são as vigentes em 2025 — atualizam por lei/IN da Receita, então confira com seu contador antes de decidir. O DAS-MEI usa o salário mínimo de 2025 (R$ 1.518).
Os três cenários só diferem no volume mensal de vendas — mude os dois campos acima (prejuízo/lucro); o do meio é sempre o ponto de equilíbrio exato, calculado a partir das premissas. Posição patrimonial projetada ao fim do 12º mês operando naquele volume.
Cada linha recalcula assim que você muda uma premissa acima.
Os indicadores abaixo (liquidez, ROE, VPL, TIR, payback, valuation...) continuam calculados sobre o resultado pré-impostos — este bloco estima só o imposto devido no regime escolhido, para você comparar regimes sem reconstruir todo o modelo de capital.
Sem empréstimo — o "passivo" é 100% operacional: fatura de fornecedor em aberto e saldo de produtor ainda não sacado (carteira interna).
A margem bruta não muda entre cenários — o custo de gateway é ~fixo por venda. O que muda é se o volume cobre o custo fixo: alavancagem operacional pura.
Sem estoque e com prazo do fornecedor ≈ prazo do Asaas, o ciclo de caixa tende a zero e a NCG fica negativa: a operação sobra caixa em vez de consumir.
O caixa parado na conta Asaas — seu, ou dos produtores esperando saque — já pode estar rendendo automaticamente em CDB/CDI com liquidez diária. É dinheiro que cai fora da operação principal, mas ajuda a cobrir custo fixo nos meses fracos. Não reinveste no caixa do mês seguinte aqui — é só o efeito daquele mês, pra manter a conta simples.
No ponto de equilíbrio contábil (cobre o custo do mês) o VPL do investimento continua negativo — cobrir custo corrente não é o mesmo que recuperar o capital investido. São dois "equilíbrios" diferentes.
Projeção a partir dos totais atuais e da taxa de crescimento mensal definidos no painel acima.
| Mês | Produtores | Δ no mês | Cursos | Δ no mês |
|---|
No modo composto (sobre o mês anterior), o crescimento acelera mês a mês porque a taxa incide sobre uma base cada vez maior. No modo linear (sobre o total da plataforma), a taxa incide sempre sobre o total atual informado acima, então o número de novos produtores/cursos por mês fica constante.
Frameworks estruturais não têm "cenário de lucro" — ficam de referência, sem input, com conteúdo tirado do comparativo de mercado do próprio projeto (docs/materiais estudo.html).
cron-worker./admin/saques, hoje manual) — gargalo se o volume crescer sem automação.Liquidez acima de 3× costuma aparecer mesmo no cenário de prejuízo — sozinha, parece saudável. É o ciclo de caixa, o ROE e o runway que mostram o que ela esconde. Mexa nas premissas e observe quando isso deixa de ser verdade.
— fim da folha —